Avanzamento obiettivi di performance
Dettaglio Obiettivo
| Obiettivo: 2018_3101 | Centro di Responsabilità: SETTORE RISORSE ECONOMICHE E FINANZIARIE | Responsabile: PLACCHI MASSIMO |
Consolidare e rafforzare le azioni che consentano la corretta e aggiornata tenuta della contabilità dell'Ente secondo i principi dell'armonizzazione contabile e della normativa di settore.
A causa del perdurare delle criticità finanziarie e nell'impossibilità di determinare con certezza i termini di approvazione del bilancio preventivo, l'attenzione è volta anche per l'anno 2018 a garantire il costante monitoraggio e il rispetto delle disposizioni legislative che incidono sulla fiscalità locale e sui trasferimenti nonché dei principi contabili e di programmazione finanziaria, degli indirizzi finanziari interni nel periodo di esercizio / gestione provvisoria e l'applicazione tempestiva e immediata di tutte le disposizioni normative, che emergeranno anche in corso di esercizio, in tema di contabilità e fiscalità pubblica;
in questo contesto non mancherà il supporto interno agli uffici, ritenuto particolarmente significativo per garantire la corretta gestione finanziario - contabile nel contesto attuale, con particolare riferimento a:
- gestione contabile esercizio provvisorio (termini di legge);
- approvazione rendiconto 2017 entro il 30 aprile;
- monitoraggio vincoli di finanza pubblica - assistenza ai settori nella redazione dei dati contabili relativi al bilancio 2018 - 2020. Dopo la sperimentazione effettuata nel 2017, a partire dal 2 gennaio 2018 si avrà l'attivazione a regime di SIOPE+ con la necessità di gestione e risoluzione, in tempi estremamente rapidi, di tutte le anomalie di procedura di carattere tecnico o di tipo informatico. Nel corso del 2018 si intende impostare uno strumento di monitoraggio delle movimentazioni dei capitoli di parte corrente (finanziati da mezzi provinciali) e di alcuni capitoli di entrata legati ad introiti predefiniti al fine della gestione tempestiva di eventuali difformità rispetto ai trend storici, a vantaggio della buona gestione dell'andamento della spesa e del livello di utilizzazione. L'Obiettivo concorre alla realizzazione anche degli Ob. operativi 1 e 5.
in questo contesto non mancherà il supporto interno agli uffici, ritenuto particolarmente significativo per garantire la corretta gestione finanziario - contabile nel contesto attuale, con particolare riferimento a:
- gestione contabile esercizio provvisorio (termini di legge);
- approvazione rendiconto 2017 entro il 30 aprile;
- monitoraggio vincoli di finanza pubblica - assistenza ai settori nella redazione dei dati contabili relativi al bilancio 2018 - 2020. Dopo la sperimentazione effettuata nel 2017, a partire dal 2 gennaio 2018 si avrà l'attivazione a regime di SIOPE+ con la necessità di gestione e risoluzione, in tempi estremamente rapidi, di tutte le anomalie di procedura di carattere tecnico o di tipo informatico. Nel corso del 2018 si intende impostare uno strumento di monitoraggio delle movimentazioni dei capitoli di parte corrente (finanziati da mezzi provinciali) e di alcuni capitoli di entrata legati ad introiti predefiniti al fine della gestione tempestiva di eventuali difformità rispetto ai trend storici, a vantaggio della buona gestione dell'andamento della spesa e del livello di utilizzazione. L'Obiettivo concorre alla realizzazione anche degli Ob. operativi 1 e 5.
| Descrizione | % avanzamento | Inizio prev. Inizio eff. | Fine prev.. Fine eff. | Rispetto dei tempi | Responsabile | Centro di responsabilità |
| Supporto al coordinamento per la redazione del DUP 2018-2020 | 100 | 01/02/2018 01/02/2018 | 31/03/2018 31/03/2018 |  | -- | RISORSE ECONOMICHE E FIN. |
| Predisposizione proposta tecnica di bilancio 2018/2020 e nota integrativa. istruttorie per l'eventuale approvazione in funzione all'andamento degli equilibri finanziari di bilancio | 100 | 01/02/2018 01/02/2018 | 31/03/2018 23/03/2018 | | -- | RISORSE ECONOMICHE E FIN. |
| Principio di competenza finanziaria potenziata: assistenza ai settori nella fase di riaccertamento ordinario dei residui e determinazione del FPV | 100 | 01/02/2018 01/02/2018 | 31/03/2018 29/03/2018 | | -- | RISORSE ECONOMICHE E FIN. |
| Predisposizione proposta rendiconto 2017 | 100 | 01/04/2018 01/04/2018 | 30/04/2018 23/04/2018 | | -- | RISORSE ECONOMICHE E FIN. |
| Definizione del sistema di monitoraggio dell'andamento della spesa con individuazione dei capitoli di E/U che, rispetto anche ai trend storici, saranno oggetto di monitoraggio | 100 | 01/03/2018 01/03/2018 | 31/05/2018 10/05/2018 | | -- | RISORSE ECONOMICHE E FIN. |
| Messa a regime del sistema di monitoraggio sui capitoli di entrata rispetto all'andamento degli introiti e movimentazione parte spesa corrente; primo monitoraggio con produzione di report di analisi | 100 | 01/06/2018 17/06/2018 | 30/06/2018 29/06/2018 | | -- | RISORSE ECONOMICHE E FIN. |
| Secondo monitoraggio con produzione di report di analisi (con verifica del delta tra assestato e accertato/impegnato e tempi e modalità impiego) | 100 | 01/10/2018 15/10/2018 | 31/10/2018 31/10/2018 | | -- | RISORSE ECONOMICHE E FIN. |
| Collaborazione con coordinamento per proposta DUP 2019-2021 | 100 | 01/06/2018 01/06/2018 | 31/07/2018 13/07/2018 | | -- | RISORSE ECONOMICHE E FIN. |
| descrizione | tipo | valore previsto | valore raggiunto | |
| Attivazione a regime SIOPE+ da gennaio 2018: attivazione dell'assistenza tecnica per risoluzione delle anomalie entro 2 giorni dall'emissione del mandato / reversale (INFOR o tesoriere) | RISULTATO | 100.0 | 100.0 |
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| A) Attivazione di singoli incontri richiesti dai Settori per l'espletamento delle varie attività di natura contabile (gestione residui, FPV, bilancio di previsione) (almeno 3 volte all'anno) | RISULTATO | 3.0 | 3.0 |
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| A) Supporto ai Settori nella gestione dei residui: predisposizione di file precompilati con linee guida operative | RISULTATO | SI | SI |
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| A) Supporto ai Settori nella predisposizione dei dati per il bilancio di previsione e FPV: predisposizione istruzioni operative | RISULTATO | SI | SI |
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| N. minimo dei monitoraggio e verifica vincoli di finanza pubblica | RISULTATO | 4.0 | 15.0 |
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| Strumento di monitoraggio delle movimentazioni dei capitoli di parte corrente: report finale inerente la corretta gestione e programmazione delle risorse rispetto ai dati / capitoli monitorati | RISULTATO | 28/02/2019 | --- | 
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| Attuazione azioni conseguenti al monitoraggio finanziario - contabile (segnalazioni, indicazioni, solleciti ecc.) (almeno 2 volte all'anno) | RISULTATO | 2.0 | -- |